Meilleures pratiques de gestion des flux de trésorerie : Conseils pour les PME canadiennes

Comment prévoir et améliorer la trésorerie de votre petite entreprise

Le cash-flow est l'argent - ou l'équivalent en espèces - qui entre et sort de votre entreprise. Si vous recevez plus d'argent que vous n'en dépensez, vous avez un flux de trésorerie positif.

Si les sorties d'argent sont supérieures aux entrées, vous avez un flux de trésorerie négatif et devez revoir vos pratiques de gestion de la trésorerie.

1. Ne confondez pas le profit et le flux de trésorerie

Les meilleures pratiques de gestion de la trésorerie sont plus compliquées que le simple examen de votre état des résultats (profit et perte). Ce n'est pas parce que votre entreprise est rentable que vous avez une trésorerie saine. Plusieurs autres facteurs doivent être pris en compte, notamment vos comptes clients, vos dépenses en capital et le service de la dette.

Outre le fait qu'elles risquent d'être en défaut de paiement ou de ne pas pouvoir payer leurs factures à temps, les entreprises pauvres en liquidités ne sont généralement pas en mesure de réaliser les investissements importants dont elles ont besoin pour rester compétitives, ou doivent payer davantage pour emprunter de l'argent simplement pour rester opérationnelles.

2. Créer un plan de gestion des flux de trésorerie

Votre entreprise peut sembler bonne sur le papier, mais votre rentabilité souffrira forcément si vous avez besoin d'une importante mise de fonds et que vous n'êtes pas en mesure de recouvrer des créances importantes dans un délai déterminé.

Il est essentiel que vous surveilliez vos revenus entrants et vos dépenses sortantes au moins une fois par mois, bien qu'il soit préférable de le faire chaque semaine, voire tous les deux jours. Une fois que tout a été rassemblé dans un document central, vous aurez une vision plus claire de votre situation globale de trésorerie.

Pour ce faire, vous devez vous procurer un bon logiciel de comptabilité qui vous permettra de combler tout écart entre vos flux de trésorerie entrants et sortants.

3. Revoir votre inventaire

Si vous avez des surplus d'inventaire qui vous privent de beaucoup d'argent, envisagez de les vendre pour améliorer vos liquidités. Vous pouvez même envisager de les vendre à prix réduit afin de les écouler et de générer des liquidités. En vous débarrassant des marchandises à faible rotation, vous pourriez également économiser sur les frais d'entreposage.

4. Louer du matériel plutôt que de l'acheter

Une autre façon de renforcer votre trésorerie est de louer des équipements plutôt que de les acheter. Cela aura un impact nettement plus faible sur vos liquidités disponibles que l'achat d'un équipement coûteux.

Le crédit-bail offre également plusieurs autres avantages en comparaison de l'achat, comme des économies d'impôt potentielles et un meilleur accès aux technologies les plus récentes.

5. Payez vos factures le plus tard possible

Plus vous attendez pour payer vos factures, plus longtemps l'argent liquide sera accessible et vous rapportera des intérêts. Il ne s'agit pas de les payer après leur date d'échéance, ce qui entraînera probablement des frais de retard et ne fera que nuire à votre entreprise au final, mais d'attendre le tout dernier moment avant de les payer. La banque en ligne vous permet de régler facilement les dépenses récurrentes le dernier jour où elles sont exigibles.

6. Obtenir un prêt

Parfois, des problèmes de trésorerie à court terme nécessitent d'obtenir un prêt auprès d'un autre prêteur, qui est généralement beaucoup plus souple dans ses conditions que les banques traditionnelles.

Pour résoudre les problèmes de trésorerie, certains des produits financiers les plus traditionnels comprennent des lignes de crédit renouvelables et des prêts participatifs. Une autre option possible est de garantir un prêt amorti à long terme qui comprend les intérêts et le capital jusqu'à ce que le prêt soit remboursé.

7. L'affacturage des comptes client

L'affacturage des comptes recevables est peut-être le moyen le plus simple et le plus efficace de compenser un manque temporaire de liquidités. L'affacturage consiste à vendre vos factures avec une légère réduction à une société de financement qui vous paie immédiatement la majorité de vos factures impayées, puis les recouvre directement auprès de vos clients. Pour en savoir plus sur le financement de compte à recevoir, aller voir notre section sur ce sujet.

8. Ayez toujours un plan B

À un moment donné, la plupart des petites entreprises se retrouveront dans une situation où elles auront besoin d'argent en urgence. Il est sage de se préparer à une telle éventualité en se tenant au courant de la cote de crédit de votre entreprise.

Le cas échéant, vous pourrez élargir votre liste de créanciers potentiels et obtenir les meilleures conditions possibles sur les solutions de financement qui s'offrent à vous. L'un des moyens d'y parvenir est d'utiliser une carte de crédit professionnelle qui améliorera votre solvabilité tout en vous offrant une source de financement d'urgence si vous en avez besoin.

9. Ayez une bonne relation avec votre comptable

Il est essentiel d'avoir un expert comptable pour trouver des solutions lorsque vous avez besoin de plus de liquidités. Une analyse mensuelle des flux de trésorerie pourrait aider à identifier les problèmes avant qu'ils ne se manifestent et contribuer à les prévenir. L'une des principales erreurs des entreprises est d'éviter de consulter leur comptable car elles pensent que cela leur fera économiser de l'argent. Les entrepreneurs qui réussissent vous diront que c'est en fait l'inverse, rester près de votre comptable et de votre fiscaliste de manière régulière aidera l'entreprise à prospérer sur le long terme.

Sans capital disponible, même une entreprise rentable peut échouer. Les experts de Mitsubishi HC Capital Canada peuvent vous aider à obtenir le financement dont vous avez besoin. Contactez-nous pour en savoir davantage.